Czy potrzebujesz trustu, testamentu, czy obu?

Planowanie majątkowe to najważniejszy aspekt zapewnienia stabilności finansowej i ochrony majątku w przyszłości. Dwa główne instrumenty, które pozwalają na zarządzanie majątkiem po śmierci właściciela, to testament i trust. Choć oba mają na celu zapewnienie odpowiedniego rozdysponowania majątku, różnią się one pod względem struktury, funkcji oraz korzyści, jakie oferują. Wiele osób zastanawia się, czy potrzebują tylko jednego z tych narzędzi, czy może powinni zdecydować się na oba. Odpowiedź na to pytanie zależy od indywidualnych potrzeb, celów oraz sytuacji majątkowej danej osoby.

Fot. Archiwum WEM

Testament – co to jest i jak działa?

Testament to dokument, w którym osoba, nazywana spadkodawcą, określa, jak jej majątek ma zostać podzielony po jej śmierci. Testament ma na celu zapewnienie, by majątek trafił do wskazanych przez spadkodawcę osób, organizacji charytatywnych lub innych podmiotów. Oto najważniejsze cechy testamentu:

1. Zasady podziału majątku: testament jasno wskazuje, komu mają zostać przekazane określone aktywa, takie jak nieruchomości, pieniądze, przedmioty wartościowe czy inne zasoby.
2. Ochrona dzieci i innych beneficjentów: testament pozwala na wyznaczenie opiekunów dla niepełnoletnich dzieci, co daje pewność, iż ich przyszłość będzie w rękach osób, które spadkodawca uważa za odpowiednie.
3. Przeprowadzenie procesu spadkowego: testament stanowi podstawę do rozpoczęcia procesu spadkowego. Po śmierci osoby sporządzającej testament jego wykonanie odbywa się przez sąd, który będzie nadzorował podział majątku zgodnie z wolą spadkodawcy.
4. Możliwość zmiany: testament może być zmieniany lub unieważniany w dowolnym momencie przez spadkodawcę, co daje mu elastyczność w przypadku zmiany sytuacji życiowej lub finansowej.

Jednak testament ma także swoje ograniczenia. Należy pamiętać, iż proces spadkowy może być czasochłonny, kosztowny i wiązać się z koniecznością uiszczenia opłat sądowych i podatkowych. Ponadto testament wchodzi w życie dopiero po śmierci spadkodawcy, co oznacza, iż nie ma on wpływu na zarządzanie majątkiem za życia.

Trust – co to jest i jak działa?

Trust (zwany także funduszem powierniczym) to bardziej złożony instrument planowania majątkowego, który może być wykorzystywany do zarządzania majątkiem za życia osoby tworzącej trust. Jest to umowa, w której jedna strona (trustodawca) przekazuje określony majątek innej stronie (powiernikowi), który ma nim zarządzać na rzecz beneficjentów. Trust daje możliwość zarządzania majątkiem przez powiernika, który ma obowiązek działać zgodnie z życzeniami trustodawcy. Trust może być odwołalny (podczas życia trustodawcy) lub nieodwołalny. Główne cechy trustu to:

1. Zarządzanie majątkiem za życia: trust może być używany do zarządzania majątkiem osoby tworzącej trust bez konieczności przechodzenia przez proces spadkowy po jej śmierci.
2. Ochrona przed kredytorami i pozwami sądowymi: w przypadku nieodwołalnego trustu mienie przekazane do trustu nie jest własnością trustodawcy, co może zapewnić ochronę przed roszczeniami ze strony wierzycieli lub w ramach postępowań sądowych.
3. Ochrona prywatności: trust jest instrumentem prywatnym, co oznacza, iż jego szczegóły nie są ujawniane publicznie, w przeciwieństwie do testamentu, który musi być złożony w sądzie. Daje to możliwość uniknięcia publicznego rozgłosu dotyczącego podziału majątku. Chociaż na Florydzie testamenty i inne dokumenty złożone w procesie spadkowym nie są dostępne publicznie przez internet.
4. Elastyczność w zarządzaniu majątkiem: trust daje dużą elastyczność w zarządzaniu majątkiem, umożliwiając ustalenie szczególnych warunków dotyczących beneficjentów, takich jak np. warunki uzyskania dostępu do majątku (np. wiek, ukończenie studiów czy osiągnięcie określonego celu).
5. Unikanie procesu spadkowego: ponieważ trust działa już za życia trustodawcy, majątek przekazany do trustu nie musi przechodzić przez proces spadkowy po jego śmierci. Może to znacznie przyspieszyć i uprościć przekazanie majątku.

Jednak trust, choć oferuje liczne korzyści, jest bardziej kosztowny i czasochłonny do założenia niż testament. Wymaga również stałej administracji i regularnego monitorowania przez powiernika.

Kiedy warto skorzystać z testamentu, a kiedy z trustu?

Wybór między testamentem a trustem zależy od wielu czynników, w tym od sytuacji majątkowej, osobistych preferencji i celów, jakie osoba chce osiągnąć. Poniżej przedstawiamy sytuacje, w których jeden z tych instrumentów może być bardziej odpowiedni:

1. Testament – kiedy go potrzebujesz?
   • Jeśli chcesz po prostu rozdzielić swój majątek po śmierci, testament będzie najprostszym i najtańszym rozwiązaniem.
   • Testament jest również odpowiedni, gdy nie planujesz unikać procesu spadkowego lub gdy Twoje aktywa nie są skomplikowane. Na Florydzie można przekazać nieruchomość i konta finansowe poza postepowaniem spadkowym.
   • Jeśli masz dzieci, testament pozwala na wyznaczenie opiekunów, co jest najważniejsze dla zapewnienia ich przyszłości.
2. Trust – kiedy go potrzebujesz?
   • Jeśli chcesz, aby Twój majątek był zarządzany za Twojego życia i po śmierci przez powiernika, trust jest najlepszym rozwiązaniem.
   • Trust jest idealny, jeżeli chcesz uniknąć procesu spadkowego, a także zachować prywatność w kwestii podziału majątku.
   • Jeśli posiadasz nieruchomość w innych stanach, trust jest dobrym sposobem, by uniknąć postępowania spadkowego w tamtych stanach.
   • Trust jest również odpowiedni, gdy chcesz chronić majątek przed ewentualnymi roszczeniami wierzycieli lub zabezpieczyć go na rzecz osób, które nie są w stanie zarządzać nim samodzielnie, na przykład małoletnich dzieci.
3. Oba instrumenty – kiedy warto je połączyć?
   • W wielu przypadkach osoby decydują się na kombinację testamentu i trustu, aby połączyć korzyści obu rozwiązań. Na przykład: możesz mieć testament, który określi ogólny podział majątku po Twojej śmierci, a jednocześnie założyć trust, który będzie zarządzał bardziej złożonymi aktywami lub przekazywał majątek w sposób bardziej kontrolowany.

Podsumowanie

Nie ma jednoznacznej odpowiedzi na pytanie, czy potrzebujesz testamentu, trustu, czy obu. Wybór zależy od Twoich indywidualnych potrzeb i celów. Testament jest prostym narzędziem, które służy do rozdzielania majątku po śmierci, natomiast trust daje możliwość zarządzania majątkiem za życia, unikania procesu spadkowego oraz lepszej ochrony przed roszczeniami. W wielu przypadkach łącząc oba instrumenty, można stworzyć kompleksowy plan majątkowy, który odpowiada na wszystkie potrzeby danej osoby. Dlatego warto skonsultować się z prawnikiem specjalizującym się w planowaniu majątkowym, aby dokonać najlepszego wyboru.

Jovita Wysocka Ahava, Esq.

Jovita Wysocka Ahava jest prawnikiem zajmującym się prawem spadkowym oraz powypadkowym. Jest współwłaścicielem Ahava Legacy Law i ma 25 lat doświadczenia w prowadzeniu różnorodnych spraw cywilnych i sądowych. Jej największe sukcesy i osobista satysfakcja jako adwokata wynikają z pomagania klientom i ich rodzinom w zachowywaniu ich dziedzictwa oraz przywracaniu ich życia do normy po poważnym wypadku. Jovita Wysocka Ahava reprezentuje klientów na całej Florydzie. Można się z nią skontaktować pod numerem telefonu 727-677-8804 lub mailem [email protected].

Ten artykuł ma na celu wyłącznie informacje, a nie porady prawne.