Emeryci i renciści otrzymają PIT-40A lub PIT-11A. Sprawdź, czy musisz złożyć zeznanie

Do końca lutego emeryci i renciści otrzymają z organów rentowych (m.in. ZUS lub KRUS) roczne obliczenie podatku na formularzu PIT-40A albo informację o dochodach na formularzu PIT-11A za 2025 rok.

Od rodzaju otrzymanego dokumentu zależy, czy konieczne będzie złożenie zeznania podatkowego.

Kiedy nie trzeba składać zeznania?

Jeśli podatnik:

-otrzyma wyłącznie formularz PIT-40A,

-nie korzysta z ulg i odliczeń,

-nie uzyskał innych dochodów wpływających na wysokość podatku,

Nie ma obowiązku składania zeznania podatkowego. W takim przypadku rozliczenia dokonał organ rentowy.

Zeznanie należy jednak złożyć, jeżeli podatnik chce skorzystać z ulg (np. rehabilitacyjnej), rozliczyć się wspólnie z małżonkiem lub osiągnął dodatkowe dochody.

Otrzymałeś PIT-11A? Musisz się rozliczyć

Osoby, które otrzymają formularz PIT-11A, mają obowiązek złożenia zeznania podatkowego w urzędzie skarbowym. jeżeli podatnik uzyskał również inne dochody (np. z umowy zlecenia – PIT-11), powinien uwzględnić je w jednym zeznaniu.

W przypadku dochodów opodatkowanych według skali podatkowej adekwatnym formularzem będzie PIT-37 (lub PIT-36 – w zależności od źródła dochodów).

Jak złożyć zeznanie?

Najprostszą formą rozliczenia jest usługa Twój e-PIT w e-Urzędzie Skarbowym. Zeznanie przygotowane jest tam automatycznie na podstawie danych przekazanych przez płatników. Dokument można zaakceptować, odrzucić lub zmodyfikować.

Zeznanie można również:

-złożyć elektronicznie przez system e-Deklaracje,

-przekazać w formie papierowej do urzędu skarbowego.

-Jeśli podatnik nie podejmie żadnych działań do 30 kwietnia, zeznanie przygotowane w usłudze Twój e-PIT zostanie automatycznie zaakceptowane.

1,5% podatku dla OPP

Emeryci i renciści mogą przekazać 1,5% podatku na rzecz Organizacji Pożytku Publicznego.

-Jeśli podatnik otrzymał PIT-40A i chce wesprzeć tę samą OPP co w ubiegłym roku (znajdującą się w aktualnym wykazie), nie musi podejmować żadnych działań.

-Jeśli chce wskazać inną organizację, powinien złożyć formularz PIT-37 lub oświadczenie PIT-OP.

Zwrot lub niedopłata podatku

Zwrot nadpłaty:

-do 45 dni – w przypadku rozliczenia elektronicznego,

-do 3 miesięcy – w przypadku rozliczenia papierowego.

Ewentualną niedopłatę należy uregulować do 30 kwietnia. jeżeli wynika ona z PIT-40A, organ rentowy może potrącić ją z marcowej lub kwietniowej emerytury bądź renty.

Szczegółowe informacje dotyczące rozliczeń dostępne są na stronie podatki.gov.pl w Poradniku dla Emerytów i Rencistów.

opr./TL/