Jak działa RRSP przy wypłacie środków? Co warto wiedzieć przed emeryturą

W młodym wieku wielu z nas otwiera konto RRSP (Registered Retirement Savings Plan) i systematycznie odkłada na nim pieniądze z myślą o przyszłości. Wiemy już, iż wpłaty na RRSP pomagają przy rozliczeniach podatkowych – obniżają nasz dochód do opodatkowania, a często pozwalają również uzyskać zwrot podatku. Ale co dzieje się w momencie, gdy nadejdzie czas, aby zacząć korzystać z tych oszczędności?

Większość osób zaczyna wypłacać środki z RRSP po zakończeniu aktywności zawodowej i przejściu na emeryturę, najczęściej około 65. roku życia. Zdarza się jednak, iż niektórzy kontynuują pracę dłużej i nie potrzebują od razu sięgać po swoje oszczędności, ponieważ bieżące dochody wciąż wystarczają na życie. W takiej sytuacji środki mogą przez cały czas pozostać na koncie RRSP i dalej rosnąć w sposób odroczony podatkowo.

Warto jednak pamiętać o ważnej zasadzie: do końca roku kalendarzowego, w którym kończymy 71 lat, musimy zamienić konto RRSP na RRIF (Registered Retirement Income Fund). Jest to wymóg rządowy. Po przekształceniu konta w RRIF należy rozpocząć wypłaty środków. Mogą one być realizowane miesięcznie, kwartalnie lub raz w roku – zależnie od naszych potrzeb i preferencji.

Wypłacane kwoty z RRIF są traktowane jako dochód i zostaną doliczone do naszego rocznego przychodu. Oznacza to, iż pod koniec roku rozliczeniowego będziemy musieli uwzględnić je w zeznaniu podatkowym i zapłacić należny podatek. Dlatego planowanie wysokości wypłat ma duże znaczenie – może ono wpłynąć na nasz próg podatkowy.

Wiele osób obawia się, iż wypłaty z RRSP lub RRIF wpłyną na państwowe świadczenia emerytalne, takie jak CPP czy OAS. Sama wypłata z tych kont nie powoduje automatycznego obniżenia świadczeń. Należy jednak pamiętać, iż przy wyższych dochodach całkowitych może dojść do tzw. „clawbacku” OAS. W praktyce oznacza to, iż jeżeli nasz roczny dochód przekroczy określony próg (około 95 000 dolarów rocznie – próg ten jest co roku indeksowany), część świadczenia OAS może zostać pomniejszona.

Zasady te dotyczą zarówno prywatnych kont RRSP, które często posiadają osoby prowadzące własną działalność gospodarczą, jak i planów emerytalnych zakładanych przez pracodawców. Niezależnie od źródła oszczędności, kluczem jest dobre zaplanowanie momentu i wysokości wypłat, aby jak najlepiej wykorzystać zgromadzony kapitał i jednocześnie zoptymalizować podatki.

RRSP to jedno z najważniejszych narzędzi budowania emerytury w Kanadzie. Odpowiednie zarządzanie wypłatami pozwala cieszyć się zgromadzonymi środkami w sposób przemyślany i bezpieczny. Dlatego warto wcześniej omówić swoją strategię z doradcą finansowym i przygotować plan wypłat dopasowany do indywidualnej sytuacji oraz stylu życia na emeryturze.
Violet Haluszka
Insurance and Investment Specialist
Tel: 416-732-0672
elitebenefitsgroup.ca
1 Robert Speck Parkway, Suite 1420 14th floor. Mississauga On
L4Z 3M3