9 godzin temu
Z początkiem 2025 roku wielu Polaków rozlicza swoje podatki, a tym samym ma szansę skorzystać z atrakcyjnych ulg związanych z Indywidualnym Kontem Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE). To narzędzie, choć nie każdemu znane, oferuje istotne korzyści finansowe, szczególnie dla przedsiębiorców i osób zatrudnionych na umowę o pracę.
Fot. Obraz zaprojektowany przez Warszawa w Pigułce wygenerowany w DALL·E 3.
Jakie korzyści przynosi IKZE?
IKZE pozwala na odliczenie od podstawy opodatkowania wpłaconych kwot, co bezpośrednio przekłada się na niższy podatek do zapłaty lub wyższy zwrot podatku. W 2024 roku limit wpłat wynosił 14 083 zł dla przedsiębiorców i 9388,80 zł dla osób zatrudnionych na umowę o pracę, co umożliwiało zwrot podatkowy odpowiednio ponad 4500 zł i 3000 zł.
Długoterminowe oszczędności z natychmiastowymi korzyściami
Jedną z głównych zalet IKZE jest natychmiastowy zwrot części wpłaconych środków poprzez zmniejszenie obciążenia podatkowego. To sprawia, iż IKZE jest atrakcyjne nie tylko jako narzędzie oszczędnościowe, ale też jako forma optymalizacji podatkowej w krótkiej perspektywie.
Kto może skorzystać?
IKZE jest dostępne dla szerokiej gamy oszczędzających, od młodych profesjonalistów po starszych pracowników zbliżających się do emerytury. Minimalna kwota wpłaty to tylko 100 zł, co czyni ten instrument dostępnym dla wszystkich, kto chce budować swoje zabezpieczenie emerytalne.
Procedura i terminy
Aby skorzystać z ulgi podatkowej za 2024 rok, wpłaty na IKZE należało dokonać do końca grudnia tego roku. Teraz, w 2025 roku, podatnicy powinni odpowiednio rozliczyć te wpłaty w swoim zeznaniu podatkowym dzięki formularzy PIT-28, 36, 37 lub 36L z załącznikiem PIT/O.
Czego można się spodziewać po IKZE w przyszłości?
Eksperci podkreślają, iż IKZE to nie tylko sposób na bieżące korzyści podatkowe. To przede wszystkim strategiczna inwestycja w przyszłość, która może zapewnić stabilniejsze i bardziej przewidywalne źródło dochodu na emeryturze, szczególnie w obliczu niepewności co do przyszłości tradycyjnego systemu emerytalnego.
Dziedziczenie zgromadzonych środków
Unikalną cechą IKZE jest możliwość dziedziczenia zgromadzonych środków. W przeciwieństwie do standardowych składek emerytalnych odprowadzanych do ZUS, środki na IKZE stanowią prywatny majątek, który można przekazać wybranym spadkobiercom.
Podsumowując, IKZE oferuje wiele korzyści, od natychmiastowych ulg podatkowych po długoterminowe zabezpieczenie emerytalne. Rozpoczęcie lub kontynuacja oszczędzania na IKZE może być jednym z najmądrzejszych finansowych posunięć dla wszystkich Polaka myślącego o swojej przyszłości.
