1 godzina temu
Kto zna odpowiedź na pytanie z księgowości
Harmonogram staje się bardziej użyteczny, gdy przy zadaniu widnieje konkretna osoba. „Uzgodnienie należności — sprzedaż” pozostawia wątpliwość, kto sprawdzi sprawę. Imię, zakres informacji i data odpowiedzi dają znacznie jaśniejszy podział pracy.
Sprzedaż może zebrać informacje o sporach i ustaleniach z odbiorcami. Magazyn wyjaśni, które zapasy są uszkodzone lub od dłuższego czasu nie znajdują nabywcy. Osoby nadzorujące projekty potwierdzą wykonane prace i zakres pozostałych zobowiązań. Na tej podstawie księgowość oceni sposób ujęcia poszczególnych zdarzeń.
Lista zadań powinna uwzględniać także zależności. jeżeli wycena wymaga danych z przeglądu zapasów, trudno wyznaczyć obu pracom tę samą datę zakończenia. Potrzebny jest czas na przekazanie informacji, pytania i ewentualne uzupełnienia.
Stare saldo zasługuje na wyjaśnienie
Kwota widoczna od wielu miesięcy może mieć uzasadnienie, ale trzeba umieć je wskazać. Dotyczy to zaliczek, rozliczeń pracowniczych, spornych faktur i innych pozycji, które łatwo przenieść na kolejny okres bez ponownej analizy.
Przy przeglądzie sald przydają się krótkie notatki: czego dotyczy pozycja, jakie dokumenty już zebrano i czego brakuje do rozstrzygnięcia. Taki zapis oszczędza odtwarzania całej historii przy następnym uzgodnieniu. Sam wiek należności nie przesądza jeszcze o jej odzyskaniu ani o sposobie wyceny.
Osoby odpowiedzialne za te oceny mogą porównać swoje potrzeby z ofertą BDO obejmującą szkolenia z bilansu i zamknięcia roku. W programie warto szukać zagadnień odpowiadających obowiązkom uczestnika: wycenie, rozrachunkom, szacunkom lub przygotowaniu sprawozdania.
Jedna transakcja, różne pytania
Ujęcie księgowe i rozliczenie podatkowe wymagają odrębnego sprawdzenia. Dlatego opis zdarzenia powinien być na tyle dokładny, żeby posłużył do obu analiz. jeżeli zespół ma trudności z tą częścią pracy, uzupełnieniem mogą być szkolenia podatkowe. Przykłady do omówienia najlepiej zebrać z własnych, odpowiednio zanonimizowanych spraw.
Ustalenia z zamknięcia roku przydają się również osobom tworzącym plany. Nadmierny zapas lub powtarzające się opóźnienia płatności wpływają na potrzeby finansowania. Analizy kosztów i planowania dotyczą zajęcia z controllingu BDO: https://www.szkolenia-bdo.pl/i/szkolenia-controling.
Po zakończeniu prac dobrze zapisać, jakie informacje dotarły za późno i dlaczego. Przy kolejnym zamknięciu można wcześniej uruchomić właśnie te zadania. To niewielka zmiana w harmonogramie, która oszczędza ponownego szukania tych samych odpowiedzi.
