Wybór terminu przejścia na emeryturę to jedna z najważniejszych decyzji w życiu. Mimo iż do zakwalifikowania się do świadczeń emerytalnych z Social Security wymagane jest 40 kredytów (10 lat), wysokość świadczeń uzależniona jest od najwyższych zarobków z 35 lat pracy oraz wieku, w którym rozpocznie się pobieranie emerytury.
Ubezpieczenie społeczne ogranicza kwotę dochodu, od którego płacisz podatki do SSA i w 2026 roku limit wyniesie $184,500. Urząd Ubezpieczeń Społecznych przestanie potrącać podatki, gdy osiągniesz maksymalną kwotę dochodu w danym roku. Nie ma jednak limitu podatków do Medicare, co oznacza, iż całkowite wynagrodzenie podlega podatkowi w wysokości 1.45%. Istnieje dodatkowy podatek wysokości 0.9% dla osób zarabiających ponad $200,000 rocznie, $250,000 dla małżeństw rozliczających się wspólnie lub $125,000 dla małżeństw rozliczających się osobno.
Jak nabywa się uprawnienia do Social Security?
Osoby pracujące i płacące podatki uzyskują „kredyty” w Social Security. W roku 2025 za każde zarobione $1,810 przyznawany jest jeden kredyt, a w ciągu roku można uzyskać maksymalnie cztery kredyty, więc minimalny dochód za 2025 rok powinien wynosić $7,240, aby został zaliczony pełny rok pracy.
Aby uzyskać jeden kredyt w 2026 r., musisz mieć wynagrodzenie lub dochód z samozatrudnienia w wysokości $1,890, czyli musisz zarobić w roku minimum $7,560, aby uzyskać cztery pełne kredyty.
Emerytura może być pobierana przez osoby, które uzyskały wiek emerytalny i przepracowały minimum40 kwartałów w USA, dokonując w tym czasie formalnych federalnych rozliczeń podatkowych, oraz posiadające legalny status imigracyjny w momencie ubiegania się o emeryturę.
Emerytury w 2026 r. ze względu na inflację wzrosną o 2.8% (COLA).
W 2025 r. średnia emerytura wynosi $1,976/miesiąc, natomiast maksymalna kwota dla osoby w pełnym wieku emerytalnym to $4,018. Maksymalna emerytura wzrośnie do $4,152 miesięcznie w 2026 r. Uwaga: otrzymanie tak wysokiego świadczenia wymaga posiadania bardzo wysokich zarobków (równych lub wyższych od rocznego limitu opodatkowania) przez co najmniej 35 lat pracy.
W USA nie ma minimalnej kwoty świadczeń emerytalnych!
Aktualne szacunki aktuariuszy przewidują utratę płynności finansowej SSA w 2033 r. oraz ustawowe zmniejszenie świadczeń emerytalnych i rentowych średnio o 23%, jeżeli rząd nie dokona reformy systemu Social Security w najbliższym czasie.
Pełny wiek emerytalny
Dla osób urodzonych w roku 1960 lub później pełne świadczenia emerytalne przysługują od 67 lat bez względu na płeć.
Wcześniejsza i późniejsza emerytura
Świadczenia można zacząć pobierać najwcześniej w wieku 62 lat, ale zostaną one obniżone permanentnie o 30%. Limit zarobków w 2025 r. wynosi $23,400 dla pobierających wcześniejsze emerytury. W 2026 roku wyniesie on $24,480 ($2,040 miesięcznie).
Osobom, które zdecydują się opóźnić otrzymywanie świadczeń powyżej pełnego wieku emerytalnego, zostaną one zwiększone, od chwili osiągnięcia pełnego wieku emerytalnego, ale nie dłużej niż do 70 lat. Odroczenie świadczenia o pełny rok daje 8% podwyżki emerytury. Nie ma limitu zarobków powyżej pełnego wieku emerytalnego.
Opodatkowanie świadczeń
Większość emerytów nie płaci podatków od swoich świadczeń, natomiast około 40 procent osób płaci podatki od świadczeń emerytalnych i inwalidzkich w związku z dodatkowym dochodem.
Nowe odliczenie dla seniorów: od 2025 do 2028 roku osoby w wieku 65 lat i starsze mogą ubiegać się o dodatkowe odliczenie w wysokości $6,000 (tj. łącznie $12,000 dla małżeństwa, w którym oboje małżonkowie się kwalifikują). Nowe odliczenie jest uzupełnieniem obecnego dodatkowego standardowego odliczenia dla seniorów zgodnie z obowiązującym prawem. Odliczenie jest stopniowo wycofywane dla podatników ze zmodyfikowanym skorygowanym dochodem brutto powyżej $75,000 ($150,000 dla osób rozliczających się wspólnie). Aby kwalifikować się do dodatkowego odliczenia, podatnik musi osiągnąć wiek 65 lat w ostatnim dniu roku podatkowego.
Podatki od świadczeń SSA nie zostały zniesione!
Medicare
Mimo iż pełny wiek emerytalny wynosi 67 lat, o obowiązkowe ubezpieczenie Medicare należy ubiegać się od trzech miesięcy przed lub najpóźniej do trzech miesięcy po 65. urodzinach, aby uniknąć kary za późną rejestrację do Medicare Części A i B oraz D (plan leków na receptę).
Wyłącznie osoby zatrudnione i posiadające ubezpieczenie pracownicze (powyżej 20 pracowników) nie mają obowiązku zapisania się do Medicare w wieku 65 lat; kary za późniejsze przystąpienie do Medicare nie będą naliczone w przyszłości!
Warto porównać ubezpieczenie grupowe z Medicare, ponieważ Medicare może być tańszą opcją.
Jeśli odkładasz na Health Saving Account (HSA) w pracy, Ty i pracodawca musicie zaprzestać wpłacać składki przed rejestracją do Medicare, aby uniknąć kary IRS!
*Uwaga: ubezpieczenia COBRA i Obamacare czy stanowe Husky nie są traktowane jako grupowe ubezpieczenie!
Osoby pobierające wcześniejsze emerytury zostaną automatycznie zarejestrowane do obydwu części Medicare A i B, natomiast osoby otrzymujące rentę inwalidzką najczęściej są zarejestrowane przez SSA do Medicare w 25. miesiącu pobierania renty.
Składki Medicare w 2026 roku
Wzrost składki Część B: Standardowa miesięczna opłata wzrośnie z $185 do $202.90 w 2026 roku.
Roczny udziału własny (Deductible) za Część B wzrasta z $257 do $283 w 2026 roku.
Osoby z wyższymi dochodami, powyżej $109,000/osobę lub $218,000/małżeństwo zapłacą większe składki za części B oraz D, tzw. korektę miesięcznej składki (IRMAA).
Zmiany w opłacie za leki
Ustawa o Redukcji Inflacji znacznie obniżyła koszty leków dla beneficjentów Medicare. Dzięki tej ustawie w 2026 roku za leki na receptę ubezpieczeni z planami części C lub D nie zapłacą więcej niż $2,100 rocznie. Można skorzystać z rozłożenie płatności na raty za leki, w tym udziału własnego.
Strategia wyboru planu Medicare to maksymalizacja korzyści i minimalizacja kosztów!
Wybór planu powinien być dostosowany do indywidualnej sytuacji zdrowotno-finansowej!
Beneficjenci w Connecticut na 2026 rok, w zależności od hrabstwa, mogą wybrać jeden z 45 planów Medicare Advantage, lub z 11 planów na leki – Część D. W tym jest 16 planów specjalnych – dla osób uprawnionych do Medicaid i Medicare, z chronicznymi schorzeniami lub w domach opieki.
Wiele osób ubezpieczonych w Medicare jest uprawnionych do programu oszczędnościowego.
Limity dochodu w CT i MA są wysokie, warto więc sprawdzić, czy się Państwo kwalifikujecie, aby zaoszczędzić na dopłatach do składek, rachunków medycznych i leków.
Do zakwalifikowania się w stanach CT i MA brany pod uwagę jest tylko miesięczny dochód brutto, bez względu na posiadane oszczędności! W innych stanach może być limit oszczędności i wartości aktywów. Aplikacje można składać przez cały rok, w przeciwieństwie do zapisów do obowiązkowego ubezpieczenia Medicare!
Osoby, które nie pracowały w USA lub mają wypracowanych mniej niż 40 kwartałów (10 lat), również mogą i powinny zapisać się do ubezpieczenia Medicare. Warunek, jaki należy spełniać, to legalny status i posiadanie Zielonej Karty minimum 5 lat.
Dlaczego warto korzystać z usług specjalisty planów Medicare?
Uzyskanie profesjonalnej porady jest bardzo istotne, ponieważ, poza przepisami federalnymi, każdy stan ma inne zasady, a adekwatne zrozumienie i spełnienie wymagań Medicare pomoże Państwu uniknąć podstawowych błędów.
Licencjonowany specjalista może pomóc Ci znaleźć ubezpieczenie na terenie całego kraju, pod warunkiem, iż posiada licencję w Twoim stanie. Lokalni agenci będą jednak najlepszym wyborem, ponieważ doskonale znają specyfikę planów w Twoim stanie i mają szerszą ofertę planów niż agenci działający z innych stanów.
Ważne! Konsumenci powinni uważać na fałszywe komunikaty odnośnie Medicare, wyłudzające dane osobowe lub pieniądze w zamian za pomoc w rejestracji, zapisanie się na plan oraz dostarczenie nowej karty Medicare. Nigdy nie podawaj danych osobowych, w tym numeru Medicare lub Social Security nikomu, kto kontaktuje się z Tobą przez telefon, e-mail, SMS lub osobiście bez wcześniejszego umówienia.
Źródło: SSA.GOV
Ważne! BEZPŁATNIE oferuję wsparcie w planowaniu i podejmowaniu ważnych decyzji emerytalnych oraz pomoc w wyborze planów Medicare.
Zapraszam – tel. 860.997.3054 | [email protected]
Aleksandra Mroz
Licencjonowany Specjalista Ubezpieczeń Medycznych w CT, MA, RI, SC
185 Silas Deane Hwy., Wethersfield, CT
