ZUS wysyła PIT-y do łodzian. Kto nic nie musi robić, a kto musi złożyć zeznanie?

Osoby, które otrzymają PIT-40A, nie muszą składać zeznania podatkowego do urzędu skarbowego. Ten formularz dotyczy emerytów i rencistów, którzy pobierali świadczenie z ZUS przez cały rok kalendarzowy, a wynik rozliczenia to saldo 0 zł albo niedopłata podatku.

Jeżeli w PIT-40A wykazana jest niedopłata, ZUS potrąci ją automatycznie ze świadczenia wypłacanego za kwiecień tego roku. Nie trzeba składać żadnych dodatkowych dokumentów ani dokonywać samodzielnych przelewów.

PIT-40A trafi także do osób mieszkających za granicą, w państwach, z którymi Polskę łączą umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, o ile ich świadczenia podlegają opodatkowaniu w Polsce.

PIT-11A i PIT-11 – co musi zrobić podatnik

Inaczej wygląda sytuacja osób, które dostaną PIT-11A lub PIT-11. W tych przypadkach podatnik ma dwie możliwości:

– złożyć zeznanie podatkowe samodzielnie w swoim urzędzie skarbowym
– poczekać do 30 kwietnia, aż urząd skarbowy zaakceptuje automatycznie zeznanie PIT-37 wygenerowane w usłudze Twój e-PIT

PIT-11A otrzymają osoby pobierające świadczenia pieniężne z ubezpieczenia społecznego, w tym zasiłki chorobowe, macierzyńskie, opiekuńcze oraz świadczenia rehabilitacyjne.

Formularz ten trafi również do emerytów i rencistów, którzy:
– nie pobrali świadczenia za grudzień danego roku podatkowego
– w momencie rozliczania podatku nie byli już świadczeniobiorcami ZUS
– mieli nadpłatę podatku
– złożyli w ZUS wniosek dotyczący sposobu pobierania zaliczki na PIT, np. o niepobieranie zaliczek do 30 tys. zł dochodu
– złożyli wniosek o niesporządzanie rocznego obliczenia podatku

PIT-11 – szczególne przypadki świadczeń z ZUS

PIT-11 otrzymają osoby, które w ubiegłym roku pobrały:
– świadczenie należne po osobie zmarłej
– alimenty potrącone ze świadczenia wypłacanego przez ZUS na podstawie wyroku sądu
– należności na zaspokojenie potrzeb rodziny, o ile pozostają w rozdzielności majątkowej ze współmałżonkiem

W tych sytuacjach rozliczenie podatku odbywa się po stronie podatnika albo poprzez Twój e-PIT po 30 kwietnia.

Nadpłata podatku – kiedy i jak wrócą pieniądze

ZUS nie rozlicza świadczeniobiorców, którzy mają nadpłatę podatku, ani osób zamieszkałych w krajach objętych umowami o unikaniu podwójnego opodatkowania. W takich przypadkach zwrot nadpłaty realizuje urząd skarbowy.

Zwrot nastąpi:
– w ciągu 45 dni od dnia złożenia zeznania podatkowego
– albo liczony od 30 kwietnia, jeżeli urząd zaakceptuje automatycznie zeznanie z e-PIT

Aby otrzymać pieniądze na konto bankowe, podatnik musi zgłosić numer rachunku w urzędzie skarbowym. Można to zrobić:
– w zeznaniu podatkowym
– albo na formularzu ZAP-3 służącym do aktualizacji danych

Jeżeli numer rachunku nie został zgłoszony, zwrot może nastąpić:
– przekazem pocztowym (pomniejszonym o koszty przekazu)
– albo, przy niskiej kwocie nadpłaty, w kasie urzędu skarbowego

Odliczenia podatkowe – bez zeznania ich nie będzie

ZUS przypomina, iż odliczenia od dochodu lub podatku nie są uwzględniane w zeznaniach tworzonych automatycznie. Aby z nich skorzystać, trzeba do 30 kwietnia złożyć PIT-37 lub PIT-36 w urzędzie skarbowym.

Dotyczy to m.in. ulg podatkowych, darowizn czy innych odliczeń, z których regularnie korzystają także łodzianie rozliczający się samodzielnie.

1,5 proc. podatku – bez formalności albo z PIT-OP

Każdy emeryt i rencista może przekazać 1,5 proc. podatku na organizację pożytku publicznego. o ile jest to ta sama organizacja co w ubiegłym roku, nie trzeba składać żadnych dodatkowych dokumentów.

Jeżeli podatnik chce wskazać inną organizację, konieczne jest złożenie w urzędzie skarbowym formularza PIT-OP.