Ostrzeżenie dla posiadaczy kont: Kontrole już się zaczęły. Ten dokument może kosztować cię fortunę

3 godzin temu

Urzędy skarbowe rozpoczęły zakrojoną na szeroką skalę kontrolę darowizn rodzinnych, stawiając tysiące Polaków w obliczu potencjalnych problemów finansowych. Pozornie proste przekazanie pieniędzy między członkami rodziny może przerodzić się w kosztowny koszmar, jeżeli nie dopełni się wszystkich formalności. Najnowsze działania fiskusa ujawniają, iż choćby drobne uchybienia proceduralne mogą skutkować dotkliwymi karami finansowymi.

Fot. Obraz zaprojektowany przez Warszawa w Pigułce wygenerowany w DALL·E 3.

Szczególnie niepokojące przypadki wychodzą na jaw w kontekście darowizn na cele mieszkaniowe. W jednej z głośnych spraw córka otrzymała od ojca darowiznę na zakup mieszkania. Mimo posiadania formalnej umowy darowizny i złożenia deklaracji w urzędzie skarbowym, spotkała się z odmową zwolnienia z podatku. Powodem był prosty, ale brzemienny w skutkach błąd – przyjęcie gotówki bezpośrednio od rodzica, zamiast poprzez przelew bankowy.

Podobnie problematyczna okazała się sytuacja, w której matka wspomogła córkę w spłacie kredytu mieszkaniowego. Pieniądze wpłynęły na rachunek techniczny, do którego córka miała ograniczony dostęp. Ten szczegół techniczny sprawił, iż urząd zakwestionował zwolnienie z podatku od darowizny, mimo iż intencje stron były całkowicie transparentne.

Eksperci podatkowi zwracają uwagę na rosnącą skrupulatność kontroli skarbowych w zakresie darowizn rodzinnych. Urząd szczególnie wnikliwie analizuje przepływy finansowe między członkami rodzin, weryfikując nie tylko kwoty, ale przede wszystkim formę przekazania środków. najważniejsze znaczenie ma zachowanie ścieżki bankowej i adekwatne udokumentowanie całego procesu.

System podatkowy przewiduje różne progi i limity dla darowizn, uzależnione od stopnia pokrewieństwa między darczyńcą a obdarowanym. Najbliższa rodzina, w tym małżonkowie, dzieci, wnuki, rodzice i dziadkowie, może przekazywać sobie darowizny do kwoty 36 120 złotych bez obowiązku podatkowego. Dalsi krewni, tacy jak rodzeństwo rodziców czy zstępni rodzeństwa, mają limit ustalony na poziomie 27 090 złotych. Dla pozostałych osób próg wynosi zaledwie 5 733 złote.

Szczególnie istotne jest to, iż choćby w przypadku darowizn zwolnionych z podatku, przekroczenie limitu wymaga złożenia odpowiedniego zgłoszenia do urzędu skarbowego. Formularz SD-Z2 musi zostać złożony w nieprzekraczalnym terminie sześciu miesięcy. Zaniechanie tego obowiązku może skutkować poważnymi konsekwencjami finansowymi.

Warto podkreślić, iż urząd skarbowy ma prawo zsumować wszystkie darowizny otrzymane od tej samej osoby w okresie pięciu lat. To oznacza, iż choćby seria mniejszych darowizn może w końcowym rozrachunku przekroczyć dozwolony limit i wymagać zgłoszenia. System ten ma zapobiegać próbom obchodzenia przepisów poprzez rozdrabnianie większych kwot na mniejsze przelewy.

Konsekwencje nieprzestrzegania procedur mogą być niezwykle dotkliwe. Urząd skarbowy może nałożyć maksymalną, dwudziestoprocentową stawkę podatku od całej kwoty darowizny. Dodatkowo możliwe jest wszczęcie postępowania karno-skarbowego i nałożenie dodatkowych grzywien. W skrajnych przypadkach suma kar może znacząco przewyższyć wartość samej darowizny.

Aby uniknąć problemów z fiskusem, najważniejsze jest przestrzeganie kilku podstawowych zasad. Przede wszystkim wszelkie darowizny powinny być przekazywane za pośrednictwem przelewów bankowych, z wyraźnym oznaczeniem tytułu przelewu jako darowizna oraz wskazaniem danych obdarowanego. Gotówkowe przekazanie pieniędzy, choćby jeżeli później zostaną one wpłacone na konto, może skutkować utratą prawa do zwolnienia podatkowego.

Eksperci radzą również, aby przed dokonaniem znaczących darowizn skonsultować się z doradcą podatkowym. Profesjonalne wsparcie może pomóc w uniknięciu kosztownych błędów proceduralnych i zapewnić prawidłowe przeprowadzenie całego procesu. Szczególnie ważne jest to w przypadku większych kwot lub bardziej skomplikowanych sytuacji rodzinnych.

Rosnąca liczba kontroli skarbowych w zakresie darowizn rodzinnych wskazuje na zwiększone zainteresowanie fiskusa tym obszarem. Urzędnicy coraz częściej weryfikują nie tylko same kwoty darowizn, ale również sposób ich przekazania i dokumentację. W obliczu tej tendencji szczególnie istotne staje się dokładne przestrzeganie wszystkich wymagań formalnych, choćby w przypadku przekazywania pieniędzy najbliższym członkom rodziny.

Fot. Infor.pl/Warszawa w Pigułce

Idź do oryginalnego materiału